Hvad er en ratepension?
En ratepension er en pensionsopsparing, som er kendetegnet ved, at der er fradrag for indskud og beskatning ved udbetaling. Begge i personlig indkomst ligesom almindelig lønindkomst.

Med en ratepension kan du sikre dig et større økonomisk råderum ved siden af din almindelige pension den dag, det er tid til at træde tilbage fra arbejdsmarkedet.

En ratepension kan oprettes frem til 20 år efter opnået pensionsudbetalingsalder og udbetalingen af din ratepension kan påvirke det beløb, du modtager i folkepension.

Fakta om og fordele ved ratepension:

  • Du kan i 2025 maksimalt indbetale op til 68.700 kr. i alt.
  • Afkastet på din ratepension bliver pt. beskattet med 15,3 % årligt.
  • Ratepensionen skal udbetales over 10-30 år. Udbetalingen kan ske hver måned, hvert kvartal, hvert halvår eller årligt. Valg om udbetalingslængde og -hyppighed tages umiddelbart inden første udbetaling.
  • Udbetaling fra ratepensionen kan tidligst starte når du har nået din pensionsudbetalingsalder. Den skal være færdigudbetalt senest 30 år efter din pensionsudbetalingsalder.
  • Skulle du dø inden ratepensionen er udbetalt, går det tilbageværende beløb (pt. efter fradrag af afgift på 40 %) til ”nærmeste pårørende” – med mindre at du har bestemt andet. Arvingerne kan skulle betale arveafgift af beløbet.

Du skal være opmærksom på, at hvis du indskyder på din ratepension via dit arbejde og du også indskyder hos os, er det den samlede indbetaling fra begge steder, der ikke må overstige årets maksimale indskud.

Hvis du skulle komme til at indskyde mere end årets maksimum, får du i første omgang ikke fradrag for det beløb som overstiger maksimum. Det overskydende beløb kan dog enten vælges udbetales, lade stå på kontoen (uden fradrag men beskatning ved udbetaling) eller overført til en livsvarig pension/livrente for dermed at opnå fradrag i skattebetalingen.

Det er derfor vigtigt at du holder øje med dine samlede indbetalinger og husker at tjekke din årsopgørelse fra Skat om der er bemærkning om for meget indskudt i alt på ratepension.

Ring til os på 5492 1133 eller kontakt din rådgiver, hvis du vil vide mere om en ratepension.